利率风险的计算通常涉及到对未来利率变动对金融工具价值影响的评估。在财务中，利率风险主要关注的是利率变动如何影响企业的财务成本、投资回报和现金流。然而，没有一个单一的公式可以概括所有的利率风险计算，因为这取决于具体的风险类型和管理策略。以下是几种常见的利率风险衡量方法：

1. 重新定价缺口分析：计算不同到期日的资产和负债之间的差额，以了解利率变动对净利息收入的影响。如果短期负债多于短期资产，利率上升可能导致净利息收入减少（负缺口），反之亦然。

2. 持续期匹配：持续期是衡量债券价格对利率敏感性的指标。一个投资组合的持续期可以用来估算利率变动对投资组合价值的影响。如果投资组合的持续期等于负债的持续期，那么利率变动对净利息收入的影响可能被抵消。

3. 凸性：除了持续期，还可以考虑凸性，它描述了债券价格随利率变化的非线性关系。凸性更高的债券在利率下降时增值更多，在利率上升时损失更少。

4. 敏感性分析：通过模拟不同的利率情景，计算利率变动一个百分点时资产和负债价值的变化，以评估利率风险敞口。

5. 基点价值(BPV)分析：计算利率每变动一个基点（0.01%）时金融工具价值的变化。

6. 利率风险经济资本：这是金融机构为抵御利率风险可能导致的潜在损失所需持有的资本量。

请注意，具体的计算公式和方法会根据企业的具体情况和风险管理框架而有所不同，通常需要专业的金融分析师或风险管理团队来执行。在实际操作中，企业可能会使用专门的风险管理软件来计算和管理利率风险。